Платят ли пенсионеры налог с продажи квартиры менее 3 лет в собственности

Содержание

Платит ли пенсионер налог с продажи недвижимости и другого имущества?

Для многих обычных граждан особенности налогообложения запутаны и сложны. Если речь идет о лицах пожилого возраста, то непонятных нюансов по выплате налогов становится еще больше. Пенсионеры не все знают о положенных им льготах или пособиях, а также они не разбираются в своих обязательствах по уплате налогов.

Платит ли пенсионер налог с продажи квартиры

Согласно законодательству, сделки покупки или продажи жилой недвижимости облагаются налогом вне зависимости от социального статуса или возраста. Это прямое указание на то, что в случае продажи квартиры пенсионеры обязаны уплачивать определенный налог.

Если пенсионер приобрел или унаследовал квартиру более 3 лет назад, то ситуация меняется. В таком случае любой гражданин освобождается от уплаты НДФЛ. Речь идет только о жилой недвижимости, для дач и земельных участков могут применяться другие режимы налогообложения.

реклама здесь 1

Пенсионеры теперь тоже обязаны платить налог на имущество, о чем рассказывает видео ниже:

Основные пункты налогообложения при продаже квартиры отражены в ст. 220 НК РФ. С 29.11.2014 действуют поправки к некоторым пунктам Налогового кодекса. Это отражено в ФЗ № 382. Они касаются оплаты налогов при продажи квартир и другой жилой недвижимости.

Также необходимо знать, что в письме Минфина от 15.03.2013 №03-04-05/4-232 сказано, что долевое владение нежилой недвижимостью не имеет срока «давности», после которого налог после продажи не платится. Для них применяется правило 13% НДФЛ с учетом налогового вычета.

Платят ли пенсионеры налог с продажи квартиры менее 3 лет в собственностиПродажа квартиры, которой пенсионер владел менее 3 (5) лет, облагается стандартным 13-процентным налогом. При этом применяется налоговый вычет в размере 1 млн рублей. Именно на такую сумму можно уменьшить налоговую базу при расчетах с ФНС. На практике это выглядит так:

Гражданка Антипенко Т. И. купила квартиру за год до выхода на пенсию. Спустя 10 месяцев заслуженного отдыха она решила продать недвижимость и переехать на дачу. Сумма сделки составила 2 млн 200 т. По закону налогооблагаемая база уменьшается на 1 млн. Антипенко должна заплатить 13% НДФЛ от 1 200 000 рублей. Расчет проводится просто — 1 200 000*13%=156 000 рублей.

Размер налога напрямую зависит от суммы продажи. Сумму, подлежащую уплате, способен самостоятельно рассчитать любой пенсионер с помощью простого калькулятора. Для этого необходимо от суммы продажи вычесть 1 миллион, а полученный остаток умножить на 13%. Это касается только жилой недвижимости, купленной до 2016 года.

реклама здесь 2

С января 2016 действует другой принцип расчета суммы налогового вычета. Теперь не будет единого размера имущественного вычета, его будут определять по кадастровой стоимости. За налогооблагаемую базу берется 70% от кадастровой стоимости жилья. С нее и оплачивается налог.

Это более выгодно для дорогой недвижимости — ранее при продаже квартиры за 4 млн оплачивался налог с 3 млн. В денежном эквиваленте сумма получалась 390 000 рублей — 4 млн — 1 млн налогового вычета= 3 млн. Именно они и умножались на 13%. Сейчас 4 млн нужно умножать на 70% — 4*70%= 2,8 млн. Налог получается 364 тысячи. Это расчет чистого налога без применения дополнительных льгот и прочих вычетов.

А нужно ли платить налог при продаже квартиры пенсионерам и другим категориям лиц, расскажет данный видеоролик:

Существует ряд налоговых вычетов и различных льгот. Они касаются не только пенсионеров, но и работающих граждан. При продаже жилой недвижимости ранее оговоренного срока можно уменьшить налогооблагаемую базу благодаря следующему:

  • Единовременное приобретение другого жилья
  • Подтвержденные расходы на лечение и/или обучение
  • Имущественный вычет (1 млн рублей/70% от кадастровой стоимости)
  • Подтверждение затрат на первоначальную покупку (сумма, потраченная при покупке).

Важно не путать налог с продажи и имеющиеся вычеты с пенсионными льготами на имущество. Пенсионеры освобождаются от налога на имущество по единице на каждый вид (1 дача, 1 квартира). Продажа недвижимости относится к другой области налогообложения.

Платят ли пенсионеры налог с продажи квартиры менее 3 лет в собственностиЕсли продажа квартиры пенсионером состоялась ранее, чем истек 3-годичный (5-летний) срок владения, то необходимо составить декларацию 3-НДФЛ и предоставить ее в налоговую. Стоит помнить про возможность налоговых вычетов на лечение и обучение детей. Также необходимо учитывать возможность уменьшения налогооблагаемой базы от продажи жилья.

При сумме сделки менее 1 миллиона налог не платится. При этом обязательность подачи декларации не снимается с пенсионера. Этот документ должен быть заполнен и подан в ФНС. В противном случае налоговая может обязать выплатить продавца квартиры штраф порядка 1000 рублей.

  • Подача декларации обязательна только в случае сроков владения, требующих выплат налога или подтверждения малой налоговой базы. Продажа жилья спустя 3 (5) лет освобождает владельцев от предоставления в налоговую 3-НДФЛ.
  • Если же срок меньше, то необходимо заполнить и подать декларацию до 30 апреля следующего после продажи года.

Одновременно с этим нужно предоставить документы, подтверждающие сумму покупки этого жилья или заявление на имущественный вычет. Воспользоваться обоими налоговыми послаблениями нельзя, стоит выбирать более выгодный вариант.

Налог с реализации дачи и иной недвижимости

В части нежилой недвижимости пенсионеры выступают обычными налогоплательщиками. Они не имеют особых льгот, хотя могут претендовать на имущественный вычет в размере 250 тысяч. Также есть возможность подтвердить сумму покупки и оплачивать налог лишь с остатка.

Для дач, гаражей и другого нежилого недвижимого имущества тоже действует правило 3 (5) лет. Если срок владения превысил эти критерии, то продавец не оплачивать налог. В противном случае действует правило, позволяющие документально подтвердить расходы на приобретение этого имущества или воспользоваться налоговым вычетом для снижения сумм, обязательных к уплате в ФНС.

Возврат подоходного налога при покупке квартиры пенсионером — тема данного видео:

Налог с продажи квартиры для пенсионеров

Существенным налогом для пенсионеров является налог, который приходится уплачивать с дохода от продажи квартиры или иного недвижимого имущества. Эта категория лиц несет такую обязанность наравне с обычными гражданами.

Государство позаботилось о налогоплательщиках и законодательно предусмотрело ряд возможностей, позволяющих снизить размер подоходного налога при совершении ими таких сделок:

  • Уменьшить сумму подлежащего уплате налога можно за счет уменьшения налогооблагаемой базы путем применения различных вычетов.
  • Соблюдая установленные минимальные сроки владения имуществом можно вообще освободиться от уплаты налога и представления сведений о полученных доходах в налоговую службу.

Когда пенсионеры должны платить подоходный налог (НДФЛ)?

Согласно налоговому законодательству Российской Федерации все граждане получающие доход должны уплачивать в бюджет налог на доходы физических лиц (НДФЛ). Правда, относительно некоторых видов доходов Налоговым Кодексом предусмотрены льготы по его уплате. Что касается пенсионеров, то от уплаты подоходного налога освобождены такие получаемые ими доходы как:

  • Пенсии, устанавливаемые в соответствии с пенсионным законодательством РФ, фиксированная выплата к страховой пенсии (в том числе ее повышения), социальные доплаты к пенсионным пособиям.
  • Суммы, выделяемые из средств предприятия бывшим работникам, ушедшим на пенсию или уволившимся по причине инвалидности на оплату им санаторно-курортных путевок, лечения, медицинского обслуживания, на приобретение лекарств, в виде оказания материальной помощи или подарков, если они не превышают суммы 4000 рублей в год.

Остальные виды доходов, получаемые пенсионерами в качестве заработной платы, финансовых поступлений от сдачи в аренду объектов недвижимости (например: квартиры, гаража) и т.п. подлежат налогообложению. Сюда же относится и доход от продажи жилья. Но и здесь существуют определенные льготы.

Платят ли пенсионеры налог с продажи квартиры?

Сам статус пенсионера не освобождает гражданина от обязанности уплачивать налоги при получении определенного вида доходов. Так, если пенсионер продает принадлежащую ему на праве собственности квартиру, как и любой гражданин, он должен будет задекларировать полученную от продажи сумму и уплатить подоходный налог. При этом при соответствии предусмотренным налоговым законодательством условиям пенсионер может воспользоваться рядом возможностей:

  • Уменьшить сумму налогооблагаемой базы за счет применения налогового вычета.
  • Получить полное освобождение от уплаты НДФЛ.

Если жилье в собственности менее 3 лет или менее 5 лет

Налоговый Кодекс РФ устанавливает минимально предельный срок владения недвижимым имуществом, по истечению которого при его продаже можно будет не платить налог на полученный с этого доход. Согласно изменениям, вступившим в силу с 1 января 2016 года, минимальный срок владения, позволяющий получить такую льготу, устанавливается в размере:

  • Три года для недвижимости, полученной продавцом по наследству, по договору дарения от члена семьи или близкого родственника, либо в порядке приватизации и т.п., то есть безвозмездно. А также для объекта недвижимости, приобретенного любым способом до 2016 года.
  • Пять лет для имущества, полученного налогоплательщиком в собственность после 1 января 2016 года по возмездной сделке (договор купли-продажи, мены и т.п.).

Стоить отметить, что срок владения начинает считаться с момента внесения записи о переходе права собственности в Единый государственный реестр прав (ЕГРП). Дата внесения указывается в свидетельстве о регистрации права собственности или в выписке из ЕГРП.

Если жилье до его реализации находилось в собственности продавца менее вышеуказанных сроков, то при его продаже налог необходимо будет уплачивать.

Сумма подоходного налога, подлежащего уплате с продажи квартиры, исчисляется в размере 13% от ее стоимости.

При расчете налога кроме срока владения недвижимостью, необходимо учитывать еще и в каком году она перешла в собственность продавцу:

  • Если она приобреталась им до 1 января 2016 года, то подоходный налог берется со стоимости квартиры, указанной в договоре купли-продажи.
  • Если приобретение было оформлено после этой даты, в расчет принимается та стоимость, которая больше: либо по договору, либо кадастровая.

Доход от продажи квартиры при расчете налога при определенных обстоятельствах можно уменьшить одним из способов:

  • Если гражданин продает свое жилье, которым он владел менее трех или пяти лет, то при расчете НДФЛ он может применить налоговый вычет на сумму не более 1 млн рублей (пп. 1 п. 2 ст. 220 НК РФ).

В 2016 году Иванов П.Н. продал квартиру, которая была у него в собственности 2 года (т.е. с 2014). Стоимость продаваемого жилья по договору составила 3 млн. рублей. С учетом того, что квартира перешла в собственность продавцу до 1 января 2016 года, то налог будет исчисляться от суммы по договору. Поскольку владение жильем составило менее 3 лет, то при расчете НДФЛ будет применен вычет 1 млн рублей, а размер налога составит:

(3000000 – 1000000) х 13% = 260000 рублей.

  • Если нельзя использовать налоговый вычет, то размер дохода от продажи квартиры можно уменьшить на сумму фактических расходов (подтверждаемых документально), которые продавец в свое время понес при покупке этого жилья (пп. 2 п. 2 ст. 220 НК РФ). Таким образом, налог будет исчисляться с разницы между ценой покупки и продажи.
  • Еще один вариант возникает, когда продавец, продав квартиру, взамен в этом же годуприобретает новую. Здесь доход от продажи жилья будет уменьшаться на сумму расходов на новое приобретение, но не более 2 млн. рублей (пп. 1 п. 3 ст. 220 НК РФ).

Соловьев М.И. продал свою квартиру в 2016 году со стоимостью по договору 3500000 рублей. В этом же году он купил другую квартиру за 2000000 рублей. Стоимость по договору в обоих случаях превышает кадастровую, поэтому НДФЛ будет исчисляться из стоимости договорной. Поскольку доход от продажи можно уменьшить на сумму вычета, используемого в случае приобретения жилья, размер подоходного налога получится:

(3500000-2000000) х 13% = 195000 рублей.

Когда расчет налога производится с кадастровой стоимости объекта недвижимости, ее размер берется по состоянию на 1 января года, в котором он продается, и умножается на коэффициент понижения 0,7.

Когда налог с продажи не платится?

Итак, налоговым законодательством предусмотрено несколько возможностей, когда при продаже недвижимости не придется платить налог на получаемый от этого доход:

  • Если пенсионер продает жилье, находящееся у него в собственности дольше установленного законом минимального срока владения им, он освобождается от обязанности по уплате налога и подачи декларации 3-НДФЛ.
  • В случае если стоимость продаваемого жилья не превышает размера применяемого вычета, налог будет равен нулю, соответственно платить его не придется.
  • Если стоимость продаваемой квартиры, принимаемая к расчету, окажется меньше суммы расходов, потраченных на ее приобретение, налог также будет равен нулю. Правда в налоговый орган необходимо будет предоставить декларацию и подтверждающие расходы документы.
  • При продаже имущества, находящегося в общей долевой собственности также существует возможность снизить размер налога до нуля, если каждому собственнику доли оформить ее продажу отдельным договором и каждому применить налоговый вычет.

Когда пенсионерам предоставляется налоговый вычет при продаже квартиры?

Сэкономить на уплате налога с дохода, возникшего от продажи жилья, могут не только обычные граждане, но и пенсионеры, если при продаже собственности их ситуация соответствует условиям для получения предусмотренных законодательством льгот:

  • Как указывалось выше, при определении налогооблагаемой базы пенсионер может использовать налоговый вычет в размере 1 млн. рублей в случае, если квартира, которую он продал, находилась у него в собственности меньше установленного законом минимальнопредельного срока 3 (5) лет.
  • Уменьшая на размер вычета сумму дохода полученного от продажи, он может таким способом значительно уменьшить соответственно и сумму уплачиваемого налога или вовсе свести его к нулю. Такой льготой пенсионер может воспользоваться один раз за налоговый период (год). Не зависимо от количества квартир, проданных за один год, получить за это время он сможет только 1 вычет.

Надо ли подавать налоговую декларацию в ФНС?

Получение дохода от продажи квартиры влечет за собой ответственность гражданина по уплате подоходного налога и подачи в налоговую службу (ФНС) декларации 3-НДФЛ:

  • Хотя, владение продаваемым имуществом сроком более 3 (5) лет, освобождающее налогоплательщика от уплаты налога, также освобождает его от необходимости подавать декларацию.
  • Во всех остальных случаях, включая уменьшение налогооблагаемой базы, этот документ придется заполнять и подавать.

Декларация подается не позднее 30 апреля в году, следующем за годом, в котором была оформлена продажа недвижимости. Ее необходимо представить в ФНС даже в том случае, если налог был сведен к нулю.

Дополнительно с декларацией потребуется представить в ФНС документы, на основании которых была совершена сделка, а также документы, подтверждающие расходы, которые понес налогоплательщик для приобретения жилья, если он использовал эти суммы для уменьшения налогооблагаемого дохода от продажи.

Декларацию можно подать, обратившись лично в налоговую службу, либо отправить ее электронным способом через сайт ФНС, либо по почте заказным письмом с описью.

Освобождены ли пенсионеры от уплаты налога на имущество?

Все получатели пенсионных пособий освобождаются от уплаты налога на недвижимое имущество, которым они владеют на праве собственности. Правда такая возможность предоставляется налоговым законодательством только в отношении одного объекта недвижимости каждого вида, к которым относятся:

  • жилой дом;
  • квартира или комната;
  • гараж, машино-место;
  • помещение (сооружение) для творчества;
  • строение (сооружение) для хозяйственных целей, расположенное на дачных, садовых участках, или предназначенных для индивидуального жилищного строительства.

Если пенсионер имеет в собственности, например две квартиры, то льготу он будет иметь на одну из них (по его выбору), а за наличие второй придется платить имущественный налог полностью. Так же под льготу не попадают иные не указанные виды имущества. Кроме этого, налог придется все же платить, если кадастровая стоимость объекта недвижимости превысит 300 млн. рублей или оно будет использоваться в предпринимательской деятельности.

Платят ли пенсионеры налог с продажи квартиры, если она была менее 3 лет в собственности?

Платят ли пенсионеры подоходный налог с продажи квартиры? Это зависит от того, сколько лет квартира находилась в собственности.

Правила уплаты НДФЛ с продажи квартиры

Если квартира принадлежала пенсионеру более 3 лет, то сделка по её продаже не подлежит налогообложению. Декларировать её также не требуется.

НДФЛ уплачивается только при продаже жилья, принадлежавшего пенсионеру менее 3 лет.

Многие пенсионеры путают имущественный налог и НДФЛ, который нужно уплатить от проданной недвижимости. Они полагают, что если от имущественного налога они освобождены, то и НДФЛ платить не требуется. Но это не так.

Платят ли пенсионеры налог с продажи квартиры менее 3 лет в собственности

Для лиц пенсионного возраста российское налоговое законодательство не предусмотрело никаких льгот при совершении сделок купли-продажи. От возраста продавца и его социального статуса не зависит и налоговая ставка, которая действует в отношении сделки по продаже недвижимости. Она составляет 13%.

Таким образом, для всех налогоплательщиков действуют одинаковые правила уплаты налога при продаже недвижимости. Пенсионеры освобождаются от уплаты НДФЛ с пенсии, тогда как по остальным сделкам налог по ставке 13% платить нужно обязательно. Это не только продажа квартиры, но и сдача её в аренду или продажа автомобиля.

Платят ли пенсионеры налог с продажи квартиры менее 3 лет в собственностиПенсионер вправе применить имущественный вычет в размере 1 млн.руб., а также другие социальные вычеты. Все полученные за год налогооблагаемые доходы и понесённые расходы нужно отобразить в декларации 3-НДФЛ. Она подаётся в ФНС по месту жительства в установленные законом сроки (до 30 апреля следующего года).

Приведём пример использования вычетов. Пенсионерка Петрова продала квартиру за 3,5 млн руб. В том же году она потратила на протезирование зубов 150 000 руб. и заплатила за обучение дочери в вузе 50 000 руб. Она вправе воспользоваться имущественным вычетом. База по НДФЛ будет рассчитываться следующим образом: (3,5 млн. – 1 млн. – 150 тыс. – 50 тыс. руб.). НДФЛ нужно уплатить с 2,3 млн руб. в размере 299 000 руб. (2300000*13%).

Получается, что при цене продажи менее 1 млн.руб. уплачивать НДФЛ не требуется. Но такая сделка должны быть задекларирована. В случае непредставления декларации по стандартной форме 3-НДФЛ в установленные законом сроки на пенсионера может быть наложен штраф 1000 руб.

Правила уплаты налога на доходы физических лиц с унаследованной квартиры

Платят ли граждане пенсионного возраста НДФЛ с продажи квартиры, полученной по наследству? В 2005 году в РФ отменён налог на наследство как с квартиры, которая досталась от ближайших родственников, так и по завещанию.

Тем не менее, при наследовании квартиры применяются общие правила налогообложения.

Если квартира унаследована более 3 лет назад, то с её продажи не уплачивается НДФЛ. В противном случае нужно заплатить налог.

Как определяется трёхлетний срок? Ведь с момента смерти наследодателя до переоформления квартиры в собственность должно пройти минимум полгода. Именно столько занимает выдача свидетельства о наследстве у нотариуса. На самом деле сроки владения квартиры начинают отсчитываться сразу после смерти наследодателя (открытия наследства), а не получения свидетельства в Росреестре.

Чтобы избежать налогообложения пенсионеру стоит подождать 3 года после смерти родственника, оставившего наследство.

Таким образом, налог с продажи квартиры пенсионеры НЕ платят, если они владели ей более 3 лет, а также при цене продажи в пределах 1 млн.руб. В остальных случаях необходимо подать декларацию в Налоговую и заплатить НДФЛ в размере 13%. Не стоит забывать о возможности уменьшения налогооблагаемой базы на 1 млн.руб.

Платят ли пенсионеры налог с продажи квартиры, если она была менее 3 лет в собственности?

​ деятельности.​ ФНС даже в​ их ситуация соответствует​ подоходного налога получится:​ учетом того, что​ указывается в свидетельстве​

Правила уплаты НДФЛ с продажи квартиры

​ вида доходов. Так,​​ налога можно за​​ продажи и т.п.);​ предельная сумма вычета​ в размере фактических​.​ сумму уплаченного в​

​в случае приобретения недвижимости​Стоит отметить, что законом​ продажи не уплачивается​ вычеты. Все полученные​

​Платят ли пенсионеры подоходный​ том случае, если​ условиям для получения​(3500000-2000000) х 13% =​ квартира перешла в​ о регистрации права​ если пенсионер продает​ счет уменьшения налогооблагаемой​документы о праве собственности​ будет равна размеру,​ расходов по уплате​

Платят ли пенсионеры налог с продажи квартиры менее 3 лет в собственности

​Льгота не предоставляется, если​ этот год налога,​ и другие.​ установлена​ НДФЛ. В противном​ за год налогооблагаемые​ налог с продажи​ налог был сведен​ предусмотренных законодательством льгот:​ 195000 рублей.​ собственность продавцу до​ собственности или в​​ принадлежащую ему на​

​ базы путем применения​ на приобретенное имущество;​ который действовал в​ процентов по нему,​ имущество приобреталось у​ имеется возможность переноса​С учетом того, что​максимальная сумма вычета​ случае нужно заплатить​ доходы и понесённые​ квартиры? Это зависит​ к нулю.​Как указывалось выше, при​Когда расчет налога производится​ 1 января 2016​

​ выписке из ЕГРП.​ праве собственности квартиру,​ различных вычетов.​документы, подтверждающие связанные с​ тот период, когда​

Платят ли пенсионеры налог с продажи квартиры менее 3 лет в собственности​ но​взаимозависимых лиц​ оставшейся части вычета​ налоговый вычет при​, которую можно получить​ налог.​ расходы нужно отобразить​ от того, сколько​Дополнительно с декларацией потребуется​ определении налогооблагаемой базы​ с кадастровой стоимости​ года, то налог​Если жилье до его​​ как и любой​Соблюдая установленные минимальные сроки​

​ приобретением расходы (квитанции,​​ у гражданина впервые​не более 3000000 рублей​(близких родственников, подчиненным​ на следующие годы,​ приобретении недвижимого имущества​ в зависимости от​Как определяется трёхлетний срок?​ в декларации 3-НДФЛ.​ лет квартира находилась​ представить в ФНС​ пенсионер может использовать​ объекта недвижимости, ее​ будет исчисляться от​ реализации находилось в​ гражданин, он должен​ владения имуществом можно​ банковские выписки);​ возникло право на​.​ у начальника и​ пока он полностью​ может быть предоставлена​ того за счет​

​ Ведь с момента​ Она подаётся в​ в собственности.​ документы, на основании​ налоговый вычет в​ размер берется​ суммы по договору.​ собственности продавца менее​ будет задекларировать полученную​ вообще освободиться от​банковские реквизиты для получения​ его получение, и​Размер вычета в налоговом​

Правила уплаты налога на доходы физических лиц с унаследованной квартиры

​ т.п.).​ не будет использован.​ всем гражданам РФ,​ каких средств была​ смерти наследодателя до​ ФНС по месту​Если квартира принадлежала пенсионеру​ которых была совершена​ размере​по состоянию на 1​ Поскольку владение жильем​

​ вышеуказанных сроков, то​ от продажи сумму​ уплаты налога и​

​ вычета.​ образовался переносимый остаток.​ периоде зависит от​Получить налоговый вычет можно​У неработающих пенсионеров фактически​ которые получают доход,​ оплачена недвижимость —​

​ переоформления квартиры в​ жительства в установленные​более 3 лет​ сделка, а также​1 млн. рублей​ января года​ составило менее 3​ при его продаже​ и уплатить подоходный​ представления сведений о​Срок обращения за получением​Пример​ имеющегося официального дохода​двумя способами​ производится возврат части​ попадающий под налогообложение,​

​ за счет собственных​ собственность должно пройти​ законом сроки​, то сделка по​

​ документы, подтверждающие расходы,​в случае, если​, в котором он​ лет, то при​ налог необходимо будет​ налог. При этом​ полученных доходах в​ налогового вычета законодательством​Стоимость приобретенного жилья составила​ гражданина и от​, в любом случае​ ранее удержанного налога.​ сюда же в​ или за счет​ минимум полгода. Именно​(до 30 апреля следующего​ её продаже не​

Возврат подоходного налога при покупке квартиры пенсионером

​ которые понес налогоплательщик​ квартира, которую он​ продается, и умножается​ расчете НДФЛ будет​​ уплачивать.​​ при соответствии предусмотренным​ налоговую службу.​не ограничен​ 1300000 рублей. Сумма​ того, какая сумма​ для этого необходимо​​ В их случае​​ определенных случаях можно​

​ заемных (ипотечное кредитование).​ столько занимает выдача​ года).​ подлежит налогообложению. Декларировать​​ для приобретения жилья,​ ​ продал, находилась у​​ на коэффициент понижения​ применен вычет 1​​Сумма подоходного налога, подлежащего​​ налоговым законодательством условиям​Согласно налоговому законодательству Российской​

​. Подать заявление на​ налогового вычета в​​ подоходного налога подлежит​​ подать соответствующее заявление:​ для предоставления льготы​ отнести и пенсионеров.​Возможность воспользоваться указанной налоговой​ свидетельства о наследстве​Приведём пример использования вычетов.​ её также не​ если он использовал​

​ него в собственности​0,7​ млн рублей, а​ уплате с продажи​ пенсионер может воспользоваться​ Федерации все граждане​ возврат денежных средств​ таком случае будет​ оплате или была​Льготу можно получить, если​ учитываются​Граждане, получающие пенсионные пособия,​ льготой имеется не​ у нотариуса. На​Пенсионерка Петрова продала​

Что такое налоговый вычет и кому он предоставляется?

​ требуется.​ эти суммы для​​меньше​​.​ размер налога составит:​ квартиры, исчисляется в​ рядом возможностей:​ получающие доход должны​ потраченных на приобретение​ равна 169000 рублей.​ уплачена им, поскольку​

​по окончанию налогового периода​три последних года​ при покупке ими​ только у обычных​ самом деле сроки​ квартиру за 3,5​НДФЛ уплачивается только при​ уменьшения налогооблагаемого дохода​установленного законом​Итак, налоговым законодательством предусмотрено​(3000000 – 1000000) х​ размере​Уменьшить сумму налогооблагаемой базы​ уплачивать в бюджет​​ недвижимости можно в​ ​ Оставшуюся неиспользованной льготу​​ возврат денежных средств​обратиться с заявлением​предшествующих году, когда​

​ жилья наравне с​ граждан, но и​ владения квартиры начинают​ млн руб. В​ продаже жилья, принадлежавшего​

  • ​ от продажи.​
  • ​минимально​
  • ​ несколько возможностей, когда​ 13% = 260000​
  • ​13% от ее стоимости​ за счет применения​

Имущественный вычет для пенсионеров

​ налог на доходы​ любое время после​ в размере 91​ будет производиться именно​ в​ она была оформлена,​ другими физическими лицами​ у пенсионеров, получающих​ отсчитываться сразу после​ том же году​

​ пенсионеру менее 3​Декларацию можно подать, обратившись​предельного срока 3 (5)​ при продаже недвижимости​ рублей.​.​налогового вычета​ физических лиц (НДФЛ).​ ее оформления в​ тыс. рублей (260000​ в этом размере.​

​налоговую инспекцию​ а точнее когда​ также могут воспользоваться​ помимо пенсии заработную​ смерти наследодателя (открытия​ она потратила на​

  • ​ лет.​ лично в налоговую​ лет​ не придется платить​Если нельзя использовать налоговый​При расчете налога кроме​.​​ Правда, относительно некоторых​​ собственность.​
  • ​ — 169000 =​Пример​по месту жительства,​ сформировался переносимый остаток.​ налоговой льготой в​ плату или иной​ наследства), а не​ протезирование зубов 150​Многие пенсионеры путают имущественный​ службу, либо отправить​.​​ налог на получаемый​​ вычет, то размер​ срока владения недвижимостью,​

Может ли пенсионер получить налоговый вычет при покупке квартиры в 2017 году

​Получить​ видов доходов Налоговым​Вся информация для получения​ 91000) можно будет​Допустим, что заработная плата​ а также представить​

  • ​В случае увольнения пенсионера​ виде имущественного вычета,​​ налогооблагаемый доход, а​ получения свидетельства в​ 000 руб. и​​ налог и НДФЛ,​ ее электронным способом​Уменьшая на размер вычета​ от этого доход:​ дохода от продажи​ необходимо учитывать еще​полное освобождение​ Кодексом​ имущественного вычета, поданная​
  • ​ вернуть со следующей​ пенсионера составляет 40000​ туда все требуемые​ в год, когда​ если они еще​ также у тех,​​ Росреестре.​​ заплатила за обучение​ который нужно уплатить​ через сайт ФНС,​ сумму дохода полученного​

​Если пенсионер продает жилье,​ квартиры можно уменьшить​ и в каком​от уплаты НДФЛ.​предусмотрены льготы по его​ гражданином в налоговую​​ покупки недвижимости.​​ рублей в месяц.​ документы подтверждающие наличие​ он оформил приобретенное​ работают или работали​ кто уже находится​Чтобы избежать налогообложения пенсионеру​ дочери в вузе​ от проданной недвижимости.​​ либо по почте​​ от продажи, он​

​ находящееся у него​на сумму фактических расходов​ году она перешла​​Налоговый Кодекс РФ устанавливает​​ уплате​

  • ​ службу проходит экспертизу​В случае гашения процентов​​ Подоходный налог с​​ права на ее​ жилье в собственность,​ до момента приобретения​ на заслуженном отдыхе,​ стоит подождать 3​ 50 000 руб.​ Они полагают, что​
  • ​ заказным письмом с​​ может таким способом​​ в собственности дольше​(подтверждаемых документально), которые​​ в собственность продавцу:​минимально предельный срок владения​​. Что касается пенсионеров,​
  • ​ налоговым органом в​ по ипотечному кредиту​ нее будет составлять​ получение.​​ вычет ему может​​ недвижимости.​
  • ​ но в периодах,​​ года после смерти​​ Она вправе воспользоваться​
  • ​ если от имущественного​ описью.​​ значительно уменьшить соответственно​​ установленного законом минимального​ продавец в свое​Если она приобреталась им​

Как вернуть 13 процентов с покупки квартиры?

​недвижимым имуществом, по​​ то от уплаты​​ течение установленного законом​ вычет за налоговый​ 40000 х 13%​

  • ​Работающие пенсионеры могут оформить​​ быть предоставлен​​Согласно Налоговому Кодексу РФ​ предшествующих покупке имел​​ родственника, оставившего наследство.​​ имущественным вычетом. База​ налога они освобождены,​Все получатели пенсионных пособий​ и сумму уплачиваемого​ срока владения им,​ время понес при​
  • ​до 1 января 2016​ истечению которого при​​ подоходного налога​​ срока:​ период (год) предоставляется​ = 5200 рублей.​ льготу​с года его оформления​ сами пенсионные пособия,​ финансовые поступления и​Таким образом, налог с​ по НДФЛ будет​ то и НДФЛ​

​освобождаются​ налога или вовсе​ он​ покупке этого жилья​ года​ его продаже можно​освобождены​В случае подачи заявления​ на сумму, рассчитанную​ За налоговый период​через своего работодателя​, если в этом​ назначенные в соответствие​ уплачивал подоходный налог.​

​ продажи квартиры пенсионеры​ рассчитываться следующим образом:​ платить не требуется.​от уплаты налога​​ свести его к​​освобождается​

Расчет налогового имущественного вычета

​ (пп. 2 п.​, то подоходный налог​ будет​​такие получаемые ими​ в налоговую службу​​ от суммы фактически​​ (за год) сумма​​, при этом им​ налоговом периоде у​ с действующим законодательством,​Налоговый вычет — это​ НЕ платят, если​ (3,5 млн. –​ Но это не​​ на недвижимое имущество,​​ нулю. Такой льготой​

​от обязанности по​ 2 ст. 220​ берется со стоимости​не платить​ доходы как:​срок рассмотрения​ оплаченных за год​ отчислений составит 62400​ необязательно дожидаться завершения​ него имелся доход​ подоходным налогом не​

​ они владели ей​ 1 млн. –​ так.​ которым они владеют​ пенсионер может воспользоваться​ уплате налога и​ НК РФ). Таким​ квартиры, указанной в​налог​Пенсии, устанавливаемые в соответствии​документов составит​ процентов.​

​ рублей (5200 х​ налогового года. Правда,​ и уплачивался подоходный​ облагаются:​уменьшение налогооблагаемой базы​

Максимальная сумма возврата пенсионерам

​ более 3 лет,​ 150 тыс. –​Для лиц пенсионного возраста​ на праве собственности.​один раз за налоговый​ подачи декларации 3-НДФЛ.​ образом, налог будет​ договоре купли-продажи.​​на полученный с​​ с пенсионным законодательством​

  • ​90 дней​​Для оформления налоговой льготы​ 12 = 62400).​ перед этим им​
  • ​ налог. При недостаточности​​Поэтому в первую очередь​налогоплательщика. Соответственно использовать​ а также при​

​ 50 тыс. руб.).​ российское налоговое законодательство​ Правда такая возможность​ период​​В случае если стоимость​​ исчисляться с​Если приобретение было оформлено​ этого доход. Согласно​ РФ, фиксированная выплата​.​ понадобится целый пакет​Оставшаяся сумма заявленного вычета​ предварительно необходимо отнести​ средств в этом​ налоговый вычет может​ такую возможность могут​ цене продажи в​ НДФЛ нужно уплатить​ не предусмотрело никаких​ предоставляется налоговым законодательством​(год). Не зависимо​

​ продаваемого жилья не​

​разницы​после​ изменениям, вступившим в​ к страховой пенсии​При обращении за получением​ документов, подтверждающих право​ переносится на следующие​ в налоговый орган​ периоде вычет будет​ быть предоставлен работающим​ граждане РФ, имеющие​ пределах 1 млн.руб.​

​ с 2,3 млн​ льгот при совершении​ только в отношении​ от количества квартир,​ превышает размера применяемого​между ценой покупки​этой даты, в​ силу с 1​

Документы для оформления налогового вычета ФНС

​ (в том числе​ вычета к работодателю​ на ее получение​ налоговые периоды (годы)​ документы подтверждающие приобретение​ обращен к​

​ пенсионерам, получающим официальную​ официальные доходы, с​ В остальных случаях​ руб. в размере​ сделок купли-продажи. От​одного объекта​ проданных за один​ вычета, налог будет​ и продажи.​ расчет принимается та​ января 2016 года,​ ее повышения), социальные​ —​

​ и факт понесенных​ до полного его​ имущества, расходы на​предыдущим трем годам​

  • ​ заработную плату или​
  • ​ которых уплачивается в​
  • ​ необходимо подать декларацию​
  • ​ 299 000 руб.​ возраста продавца и​
  • ​недвижимости​ год, получить за​ равен​Еще один вариант возникает,​ стоимость, которая больше:​ минимальный срок владения,​ доплаты к пенсионным​
  • ​30 дней​ расходов.​ использования.​
  • ​ его покупку, право​.​
  • ​ доход от иной​ бюджет налог на​ в Налоговую и​
  • ​ (2300000*13%).​ его социального статуса​

​каждого вида​ это время он​​нулю​​ когда продавец, продав​ либо по договору,​ позволяющий получить такую​ пособиям.​.​В соответствии с Налоговым​Учитывая то, что размер​

Сроки выплаты суммы вычета при покупке квартиры

​ собственности на него.​Согласно положениям Налогового Кодекса​ деятельности и​ доходы физических лиц​ заплатить НДФЛ в​Получается, что при цене​ не зависит и​

  • ​, к которым относятся:​ сможет только 1​​, соответственно платить его​​ квартиру, взамен​​ либо кадастровая.​​ льготу, устанавливается в​
  • ​Суммы, выделяемые из средств​Дополнительно в течение​ Кодексом РФ в​​ суммы потраченной на​​Для оформления вычета через​
  • ​ РФ предоставление имущественного​​уплачивающим налог 13%​​ (НДФЛ).​ размере 13%. Не​ продажи менее 1​ налоговая ставка, которая​

​жилой дом;​ вычет.​ не придется.​в этом же году​Доход от продажи квартиры​ размере:​ предприятия бывшим работникам,​

Налог с продажи квартиры для пенсионеров

​10 рабочих дней​ расходы на покупку​ приобретение квартиры, на​ работодателя налоговая служба​ вычета имеет некоторые​.​Налоговый вычет можно представить​ стоит забывать о​​ млн.руб. уплачивать НДФЛ​​ действует в отношении​

​квартира или комната;​Получение дохода от продажи​Если стоимость продаваемой квартиры,​​приобретает новую​​ при расчете налога​Три года​

  • ​ ушедшим на пенсию​налоговый орган принимает​ квартиры можно включать​ которую может быть​ после проверки полученной​
  • ​особенности​Однако и у тех,​ в виде суммы,​ возможности уменьшения налогооблагаемой​ не требуется. Но​ сделки по продаже​гараж, машино-место;​

Когда пенсионеры должны платить подоходный налог (НДФЛ)?

​ квартиры влечет за​ принимаемая к расчету,​. Здесь доход от​ при определенных обстоятельствах​для недвижимости, полученной​ или уволившимся по​ решение об одобрении​ расходы на ремонт​ заявлен вычет, Налоговым​​ информации выдает налогоплательщику​:​​ кто уже прекратил​ на которую уменьшается​ базы на 1​​ такая сделка должны​​ недвижимости.​помещение (сооружение) для творчества;​

  • ​ собой ответственность гражданина​ окажется меньше суммы​ продажи жилья будет​можно уменьшить​ продавцом по наследству,​ причине инвалидности на​ или отказе в​ жилья, разработку проектно-сметной​
  • ​ Кодексом ограничен, сумма​ уведомление, подтверждающее его​Указанная льгота распространяется только​ трудовую деятельность, есть​ размер дохода гражданина,​ млн.руб.​ быть задекларирована. В​Она составляет 13%.​строение (сооружение) для хозяйственных​ по уплате подоходного​ расходов, потраченных на​ уменьшаться на сумму​одним из способов:​ по договору дарения​

​ оплату им санаторно-курортных​ предоставлении налогового вычета.​ документации, на покупку​ возврата денежных средств​ право на получение​ на имущество, приобретенное​ шанс получить денежную​ с которого рассчитывается​В соответствии с налоговым​​ случае непредставления декларации​​Таким образом, для всех​ целей, расположенное на​

Платят ли пенсионеры налог с продажи квартиры?

​ налога и подачи​ ее приобретение, налог​ расходов на новое​Если гражданин продает свое​ от члена семьи​ путевок, лечения, медицинского​По истечению указанного времени​ отделочных материалов, оплату​ также имеет​ имущественного вычета. Этот​за счет собственных средств​ компенсацию понесенных в​ подлежащий уплате подоходный​ законодательством Российской Федерации​ по стандартной форме​ налогоплательщиков действуют одинаковые​ дачных, садовых участках,​ в налоговую службу​

  • ​ также будет равен​ приобретение, но не​​ жилье, которым он​​ или близкого родственника,​
  • ​ обслуживания, на приобретение​​ при принятии положительного​​ работ по отделке​

Если жилье в собственности менее 3 лет или менее 5 лет

​максимальный предел​​ документ дает основание​​. Ее нельзя применить,​ связи с приобретением​ налог. То есть​ граждане-налогоплательщики при уплате​​ 3-НДФЛ в установленные​ ​ правила уплаты налога​​ или предназначенных для​ (ФНС) декларации​ нулю. Правда в​ более 2 млн.​ владел​ либо в порядке​ лекарств, в виде​ решения о выплате​ квартиры (если они​

  • ​:​​ работодателю не удерживать​ если оплату произвел​ расходов. Это возможно​ с части дохода​ налогов имеют возможность​ законом сроки на​ при продаже недвижимости.​ индивидуального жилищного строительства.​3-НДФЛ​ налоговый орган необходимо​ рублей (пп. 1​менее трех или пяти​
  • ​ приватизации и т.п.,​​ оказания материальной помощи​ суммы вычета, средства​ были предусмотрены в​260 тысяч рублей​ с выплачиваемых работнику​ работодатель, либо жилье​ если до момента​

​ равного сумме вычета​уменьшить​ пенсионера может быть​ Пенсионеры освобождаются от​Если пенсионер имеет в​​:​​ будет предоставить декларацию​ п. 3 ст.​ лет​ то есть безвозмездно.​ или подарков, если​

​ перечисляются гражданину по​ договоре на приобретение​в случае покупки​ доходов 13-процентный налог​ было приобретено за​ приобретения недвижимости пенсионер​ налог удерживаться не​

​свою налогооблагаемую базу​ наложен штраф 1000​ уплаты НДФЛ с​ собственности, например две​​Хотя, владение продаваемым имуществом​​ и подтверждающие расходы​

​ 220 НК РФ).Пример​, то при расчете​ А также для​ они не превышают​ реквизитам, которые он​ жилья).​

  • ​ квартиры за счет​​ до тех пор,​ счет средств материнского​​ кроме получения пенсии​ будет. При этом​ (доход) на определенную​ руб.​
  • ​ пенсии, тогда как​​ квартиры, то льготу​​ сроком более 3​ документы.​Соловьев М.И. продал свою​ НДФЛ он может​ объекта недвижимости, приобретенного​

​ суммы 4000 рублей​ представил.​Кроме заявления на предоставление​​ собственных сбережений;​​ пока льгота не​

  • ​ капитала, государственных субсидий​ имел еще и​ НК РФ предусматривает​​ сумму. Налоговым Кодексом​Платят ли граждане пенсионного​​ по остальным сделкам​ он будет иметь​ (5) лет, освобождающее​​При продаже имущества, находящегося​​ квартиру в 2016​​ применить​ любым способом до​​ в год.​Существенным налогом для пенсионеров​ вычета получателю льготы​

​390 тысяч рублей​ будет полностью использована.​ и т.п.​другой официальный доход​ также возможность, применяя​ РФ (НК РФ)​ возраста НДФЛ с​ налог по ставке​ на одну из​ налогоплательщика от уплаты​ в общей долевой​ году со стоимостью​налоговый вычет​ 2016 года.​Остальные виды доходов, получаемые​ является налог, который​ потребуется представить (в​при покупке за​Кстати, если у получателя​Размер вычета составляет​, с которого был​ льготу​ для этого случая​

​ продажи квартиры, полученной​ 13% платить нужно​ них (по его​

    • ​ налога, также освобождает​ собственности также существует​ по договору 3500000​на сумму​​Пять лет​​ пенсионерами в качестве​ приходится уплачивать с​ копиях и оригиналах):​ счет средств ипотечного​ льготы имеется несколько​13% от суммы затрат​ уплачен НДФЛ.​вернуть​ предусмотрены различного рода​​ по наследству? В​​ обязательно. Это не​ выбору), а за​
    • ​ его от необходимости​ возможность снизить размер​ рублей. В этом​​не более 1 млн​​для имущества, полученного​​ заработной платы, финансовых​ дохода от продажи​паспорт;​ кредита.​ работодателей, налоговый вычет​, понесенных на приобретение,​С учетом наличия разной​часть налога​налоговые вычеты​

    ​ 2005 году в​ только продажа квартиры,​ наличие второй придется​ подавать декларацию.​ налога до нуля,​ же году он​ рублей​ налогоплательщиком в собственность​ поступлений от сдачи​ квартиры или иного​пенсионное удостоверение;​Если вычет оформлен на​ он может получить​ но​ категории пенсионеров налоговый​, который уже был​.​ РФ отменён налог​ но и сдача​

    ​ платить имущественный налог​Во всех остальных случаях,​

    ​ если каждому собственнику​ купил другую квартиру​(пп. 1 п.​ после 1 января​​ в аренду объектов​ недвижимого имущества. Эта​​ИНН;​ максимальную сумму, то​у каждого​​не более двух млн.​​ имущественный вычет при​

    Когда налог с продажи не платится?

    ​ уплачен в бюджет​Так, при покупке жилья​ на наследство как​ её в аренду​ полностью. Так же​ включая уменьшение налогооблагаемой​

    • ​ доли оформить ее​ за 2000000 рублей.​ 2 ст. 220​ 2016 года по​ недвижимости (например: квартиры,​ категория лиц несет​​декларацию 3-НДФЛ (в заполненном​​ воспользоваться им можно​из них.​ рублей​
    • ​ покупке квартиры для​ ранее.​ (квартиры, дома, комнаты)​ с квартиры, которая​ или продажа автомобиля.​​ под льготу не​​ базы, этот документ​ продажу отдельным договором​
    • ​ Стоимость по договору​ НК РФ).Пример​ возмездной сделке (договор​ гаража) и т.п.​ такую обязанность​ виде);​ только​Напомним, что налоговый вычет​.​ каждого из них​Налоговое законодательство позволяет уменьшить​
    • ​ гражданин может оформить​ досталась от ближайших​Узнайте в этой статье​ попадают иные не​ придется заполнять и​ и каждому применить​ в обоих случаях​В 2016 году Иванов​ купли-продажи, мены и​ подлежат налогообложению. Сюда​

    Когда пенсионерам предоставляется налоговый вычет при продаже квартиры?

    ​наравне с обычными гражданами​справку о доходах 2-НДФЛ.​один раз​ за покупку квартиры​При привлечении на оплату​ может применяться по-разному:​ размер облагаемого налогом​ налоговый вычет и​ родственников, так и​ о том, можно​

    • ​ указанные виды имущества.​ подавать.​ налоговый вычет.​ превышает кадастровую, поэтому​ П.Н. продал квартиру,​​ т.п.).​​ же относится и​.​ Если в течение​. В случае если​​ представляется налогоплательщику​​ жилья ипотечных средств​​Работающие пенсионеры могут получить​​ дохода при наличии​вернуть​​ по завещанию.​
    • ​ ли пенсионеру вернуть​ Кроме этого, налог​Декларация подается​Сэкономить на уплате налога​ НДФЛ будет исчисляться​ которая была у​Стоить отметить, что срок​доход от продажи жилья​Государство позаботилось о налогоплательщиках​ налогового периода гражданин​​ стоимость покупки ниже,​не со всей ее​​ максимальная сумма учитываемых​ льготу​ у плательщика различных​часть средств​Тем не менее, при​ подоходный налог 13%​ придется все же​

    Надо ли подавать налоговую декларацию в ФНС?

    ​не позднее 30 апреля​ с дохода, возникшего​ из стоимости договорной.​ него в собственности​ владения начинает считаться​. Но и здесь​ и законодательно предусмотрело​​ менял места работы,​​ то у налогоплательщика​

    • ​ стоимости​ расходов увеличивается​с года, в котором​ жизненных ситуаций:​потраченных на приобретение​ наследовании квартиры применяются​ с покупки квартиры.​
    • ​ платить, если кадастровая​в году, следующем​ от продажи жилья,​ Поскольку доход от​ 2 года (т.е.​

    ​ с момента внесения​​ существуют определенные льготы.​​ ряд возможностей, позволяющих​ то такие справки​ имеется возможность оформить​, а ограничивается​до трех миллионов​ они оформили приобретение​при наличии детей;​ за счет​ общие правила налогообложения.​

    ​Пенсионер вправе применить имущественный​ стоимость объекта недвижимости​ за годом, в​ могут не только​ продажи можно уменьшить​ с 2014). Стоимость​ записи о переходе​Сам статус пенсионера не​снизить размер подоходного налога​ нужно взять у​ вычет на оставшуюся​двумя миллионами рублей​

    ​рублей.​ в собственность​при получении платного образования;​возврата (удержания) подоходного налога​Если квартира унаследована более​ вычет в размере​превысит 300 млн. рублей​ котором была оформлена​

    Освобождены ли пенсионеры от уплаты налога на имущество?

    ​ обычные граждане, но​​ на сумму вычета,​​ продаваемого жилья по​ права собственности в​ освобождает гражданина от​при совершении ими​ всех работодателей;​ сумму еще раз​. А в случае​​Имущественным вычетом можно воспользоваться​​. При этом если​​при оплате за лечение​​, уплачиваемого с получаемого​

    • ​ 3 лет назад,​
    • ​ 1 млн.руб., а​
    • ​или оно будет​
    • ​ продажа недвижимости. Ее​
    • ​ и пенсионеры, если​ используемого в случае​ договору составила 3​Единый государственный реестр прав​ обязанности уплачивать налоги​

    ​ таких сделок:​документы, подтверждающие факт приобретения​ при следующей покупке.​ приобретения ее с​один раз в жизни​ сумма вычета превысит​ или медикаменты;​ им дохода.​ то с её​ также другие социальные​ использоваться в предпринимательской​ необходимо представить в​ при продаже собственности​ приобретения жилья, размер​ млн. рублей. С​(ЕГРП). Дата внесения​ при получении определенного​​Уменьшить сумму подлежащего уплате​​ имущества (договор купли​ При этом максимально​ привлечением ипотечного кредита​

    Порядок применения правил налогообложения, определяющих, при продаже квартиры нужно ли платить налог пенсионеру

    Все лица, зарегистрированные и проживающие на территории Российской Федерации, являются налогоплательщиками. В случае получения доходов от любой деятельности, они обязаны уплатить в государственную казну определённый процент прибыли. Пенсионный статус не освобождает человека от налоговых обязательств, однако может помочь снизить величину платежа.

    Продажа недвижимости пенсионерами

    Пенсионеры считаются незащищённой частью общества, поскольку основным их доходом является пенсия, которой хватает только на необходимые вещи. Продажа недвижимого имущества часто осуществляется пожилыми людьми для обеспечения снижения расходов на коммунальные услуги и для получения денег, которые можно было бы потратить на собственные нужды, связанные с естественными потребностями.

    В результате сделки с недвижимостью, пенсионер получает прибыль, которая подлежит налогообложению. Величина пошлины при этом может в несколько раз превышать размер пенсии. Поэтому, с целью оказания помощи пенсионерам, государство предусмотрело налоговые льготы.

    Представители старшего возраста, являющиеся пенсионерами, часто не видят различий между имущественным налогом и налогом с доходов физических лиц. В законодательных нормах Российской Федерации не предусмотрены льготные позиции для пенсионеров, которые снижали бы налоговые обязательства.

    Правовые акты регламентируют обязанности всех физических лиц-резидентов государства, вне зависимости от их принадлежности к возрастной категории, определяющие необходимость своевременной оплаты сборов.

    Налоговая ставка, применяемая к доходам физических лиц, полученных от реализации любой собственности, соответствует 13 процентов. Решив продавать собственное имущество, налогоплательщикам рекомендуется руководствоваться порядком, регламентируемым правила проведения расчётов пошлины и её уплаты в государственную казну на определённые реквизиты.

    Параметры сделки, определяемые величиной доходов и расходов, должны быть отражены в отчётности, составляемой по форме 3 НДФЛ. Она подаётся в Налоговую Службу в срок до 30 апреля после истечения отчётного периода.

    Уплата налогов должна быть произведена после подачи отчётности. Должный субъект гарантированно будет оштрафован, поэтому не следует нарушать регламентируемых сроков проведения процедур.

    Величина НДФЛ может соответствовать нулевому значению при проведении расчётов финансовых операций, связанных с реализацией предмета сделки. В данной ситуации рекомендуется подать годовую отчётность с прочерками, поскольку её неподача может быть основанием для начисления штрафных санкций, величина которых достигает 1000 рублей.

    Если стоимость жилища, продаваемого его владельцем, являющимся пенсионером, соответствует 1000000 рублей или меньшей сумме, то продавец освобождается от уплаты налогов. Если сумма жилья превышает регламентированную сумму, то воспользоваться льготами не получится, и продавцу следует рассчитывать на уменьшение прибыли на 13 процентов.

    В качестве альтернативного варианта, можно попытаться воспользоваться льготами, которые могут значительно уменьшить налоговые обязательства.

    Для этого необходимо:

    1. Собрать доказательную базу, выраженную официальными документами, которые могут подтвердить расходы продавца, понесённые на приобретение жилища. Величина этой денежной суммы может быть вычтена из общей стоимости объекта недвижимости, по которой он был реализован. Налог насчитывается на полученную ценовую разницу.
    2. Принять за базу налогообложения денежную сумму, меньшую от исходной величины на регламентируемую сумму в 1000000 рублей. Прежде чем воспользоваться таким способом уменьшения налогооблагаемой базы, нужно узнавать у представителей уполномоченных органов о возможности его применения конкретным физическим лицом. Процедура должна быть согласована с уполномоченными представителями Налоговой Службы, а при подаче отчётности, к декларации следует приложить копию пенсионного удостоверения, которое является обосновывающим документом для применения льготы.

    Какай пенсия в 2018 году в россии для участников боевых действий? Найдете по ссылке.

    При продаже квартиры нужно ли платить налог пенсионеру

    Если на момент заключения сделки, недвижимость находилась в собственности гражданина Российской Федерации на протяжении трёх лет, то отсутствует необходимость оплаты подоходного налога, обычно начисляемого на величину полученного дохода. Отсутствует при этом необходимость оформления отчётных налоговых декларационных форм.

    Для недвижимости, приобретённой после 2018 года, временной параметр нахождения собственности будет увеличен до 5 лет.

    В случае, если на момент продажи недвижимости, она находилась во владении менее регламентируемого временного периода, то продавцу придётся выплачивать налог с доходов физических лиц. Владение знаниями в сфере законодательства поможет применить к ситуации подходящие налоговые льготы, позволяющие не только снизить обязательный платеж, но и уменьшить его до нулевого значения.

    Подоходный налог рассчитывается с учётом параметров:

    • цены недвижимости, по которой она реализуется;
    • кадастровой стоимости квартиры.

    Если при умножении кадастровой стоимости жилища на коэффициент 0,7, получается величина, превышающая фактическую цену продажи недвижимости, то в расчёте налога учитывается кадастровая стоимость, а если величина меньше регламентируемого параметра, то считается, что величина прибыли соответствует договорной цене.

    При совершении финансовых операций, предметом которых является личная собственность, могут быть применены налоговые льготы в размере:

    • статьи расходов, сформированной в процессе изначального приобретения недвижимости, в случае, если величина может быть документально подтверждена;
    • стандартной льготы 1000000 рублей, актуальной при сделках, предметом которых являются жилые помещения.

    С целью экономии денежных средств, относящихся к статье расходов, сформированной налогом, людям, достигшим пенсионного возраста, рекомендуется совершать сделки с недвижимостью, которые находятся у них во владении на протяжении регламентируемого временного периода.

    В такой ситуации продажа квартиры будет реализована максимально выгодно, поскольку денежные средства, являющиеся прибылью, полученной в результате финансовой операции, не будут облагаться налогом. К тому же продавцу не нужно будет подавать отчётность в Налоговую службу.

    Не нужно платить налог от реализации объектов недвижимости, находящейся в собственности на протяжении времени, превышающего три года и не достигшего пяти лет.

    Порядок касается сделок:

    • с жилой недвижимостью, которая досталась физическому лицу по наследству;
    • с жилищем, приобретённым в подарок от близких родственников;
    • в результате которых было приобретено имущество для пожизненного иждивения по договору ренты;
    • передачи в собственность жилья в результате проведения его приватизации.

    Видео: Согласно налогового законодательства

    Нюансы применения имущественного вычета

    Имущественный вычет имеет широкое применение среди физических лиц.

    Основные его направления заключаются:

    • в оплате лечения своего, или близких родственников;
    • в стоматологическом протезировании;
    • в оплате обучения детей;
    • в налоговом вычете при совершении других сделок с движимым и недвижимым имуществом.

    При расчете вычета при конкретной сделке учитывается использованный лимит, который идентифицируется 1000000 рублями.

    Как урегулировать вопросы с Налоговыми службами при продаже квартиры, которая ранее была подарена

    Документом, подтверждающим право собственности на квартиру, может быть договор дарения. При её получении в дар, одариваемое лицо освобождается от налогов, однако при продаже такой недвижимости на неё распространяются общие правила налогообложения.

    Как уменьшить налогооблагаемую базу

    Для уменьшения базы налогообложения можно применять несколько способов, которые отражены в таблице:

    Уменьшая свои расходы, рекомендуется пользоваться только законными способами. Это поможет избежать проблем, обусловленных излишним вниманием Налоговой Службы, которая может инициировать арест квартиры до выяснения обстоятельств. В этот период оформление продаж невозможно.

    Какие условия выхода на пенсию женщин в России? Ответ здесь.

    Какой северный стаж для выхода на пенсию мужчинам, нужен? Узнайте далее.

    Если пенсионер являлся владельцем квартиры на протяжении минимального срока, соответствующего трём годам, а стоимость предмета продажи меньше или равна 100000 рублей, то он освобождается от уплаты налогов. В случае, если вышеуказанные условия не выполняются, можно воспользоваться вычетами, уменьшающими налогооблагаемую базу, с которой оплачивается налог.

    Должны ли пенсионеры уплачивать налог при продаже недвижимости

    Платят ли пенсионеры налог с продажи квартиры менее 3 лет в собственности

    В наше время очень актуальна тема государственных взносов. И одним из распространенных вопросов является такой: платит ли пенсионер налог с продажи квартиры. Он спорный, и в некоторых случаях с пенсионеров не взимается плата, но есть ситуации, когда им приходится уплачивать эти 13 % с продажи недвижимости. Однако стоит знать, что максимальная сумма этой выплаты не может превышать 260 т.р.

    Налог с продажи квартиры для пенсионеров в 2018 году

    Одной из неприятных новостей для людей, которым предстоит уплачивать НДФЛ, можно назвать то, что его размер будет изменен, и станет исчисляться от кадастровой стоимости имущества. Все квитанции будут разосланы до конца 2017 года продавцам, и у них будет время в 2018 году для их уплаты.

    Если у пенсионера несколько недвижимых объектов, и он хочет их продать, то в 2018 году разрешено выбрать только одно имущество, за которое он будет платить НДФЛ.

    Таким образом, удастся сэкономить, ведь человек сможет выбрать для выплат жилплощадь с наименьшей стоимостью. Налоги при продаже квартиры в 2018 году станут иными, изменения для пенсионеров могут быть им на руку или, наоборот, привести к потере своих денег.

    Налоговые тонкости продажи квартиры пенсионерами

    Платят ли пенсионеры налог с продажи квартиры менее 3 лет в собственности

    Чтобы ответить на вопрос: предстоит или нет при продаже квартиры платить налог пенсионеру, необходимо рассмотреть несколько нюансов:

    • стоимость объекта;
    • длительность собственности;
    • путь ее получения.

    Сроки владения недвижимости до реализации

    Платят ли пенсионеры налог с продажи квартиры менее 3 лет в собственности

    Государством предусмотрено, что люди, в чьей собственности недвижимость находилась более 3 лет, платить взносы не должны. С 1 января 2016 года срок был изменен: он продлился с 3 лет до 5, а поэтому многим продавцам приходится уплачивать подоходный взнос после смены собственника.

    Но если после покупки жилища прошло менее 36 месяцев до повторной сделки или менее 5, когда речь идет о покупке после 2016 года, гражданин облагается налогом. Однако существуют льготы и компенсации разным группам населения и гражданам пенсионного возраста.

    На некоторые объекты, которые в пользовании более 3 лет, но менее 60 месяцев, налог не распространяется:

    • не распространяется налог на приватизированную квартиру для пенсионеров;
    • унаследованная недвижимость;
    • объекты по договору ренты;
    • жилье, которое достается в дар.

    Продавать эту жилплощадь смогут граждане по старым условиям, которые были до 2016 года.

    Учет кадастровой стоимости объекта при расчете налога

    Платят ли пенсионеры налог с продажи квартиры менее 3 лет в собственности

    Для подсчета налога с продажи квартиры в 2018 пенсионерам необходимо ее конечную и кадастровую цену умножить на 0,7. Если в подсчете получается цифра больше продажной цены, то к ней прибавляется кадастровый ценник. Если это число меньше, то прибылью считается договорная цена.

    Учет понесенных расходов на реализуемый объект

    В налоговом кодексе содержится информация о том, что льготы работающим пенсионерам положены при операциях, когда недвижимость реализуется:

    • 1 млн. – льгота, применяемая на любой вид объектов;
    • сумма расходов, используемая на первоначальное приобретение жилья, если она подтверждена документально.

    Сразу же две льготы при реализации применить нельзя. Стоит выбирать ту, которая для вас более выгодна.

    Когда нужно платить налог с продажи квартиры

    Платят ли пенсионеры налог с продажи квартиры менее 3 лет в собственности

    Для продавца период уплаты НДФЛ не превышает календарного года. Например, если продажа проведена в 2017 году, его нужно заплатить в 2018 году. Однако для этого есть не весь год, совершить оплату нужно в период с 30 апреля по 15 июля, если не сделать этого вовремя, можно получить штраф.

    Могут ли быть освобождены пенсионеры от уплаты налога?

    Платят ли пенсионеры налог с продажи квартиры менее 3 лет в собственности

    Стоит знать, что законом РФ льготы по НДФЛ при продаже квартиры в 2018 году для пенсионеров, продающих жилье, не предусмотрены. Они, так же как и любой другой простой человек, должны уплачивать 13%. Люди старшего возраста должны вовремя подавать декларацию, чтобы избежать наказания.

    Однако в 2014 году для пенсионерок и пенсионеров был отменен имущественный налог, если недвижимость продается не для цели заработка. Если объект в собственности более трех лет, то человек освобождается от НДФЛ, и декларацию сдавать тоже не нужно. Чтобы не потерпеть убытков, пенсионеры пользуются налоговым вычетом при продаже квартиры, его условия в 2018 году без изменений.

    Как рассчитать налог с продажи квартиры

    Ниже рассмотрим примеры уплаты НДФЛ. Приведем варианты, когда кадастровая стоимость ниже цены, за которую реализуется жилая площадь. Будем ориентироваться только на сумму, прописанную в договоре:

    1. Петров получил в наследство от сына дом, и через год решил его продать. Пенсионер должен уплатить налог с суммы более млн. Он реализует дом за 2000000. Из этой суммы нужно вычесть 1 млн. и умножить на 13%. Подсчет такой: 2000000-1000000*13%= 130000 рублей.
    2. Сидоров продает свой пансионат за 850 т. р. Он не подвергается налогообложению перед государством, так как сумма его дохода не превышает одного миллиона.

    Чтобы понять, нужно ли пенсионеру платить налог с продажи квартиры берите во внимание разные нюансы. Но одно ясно – неработающий, но получающий пенсию человек, при уплате не имеет привилегий перед другими людьми.

    Если недвижимость в собственности менее 3 лет

    Платят ли пенсионеры налог с продажи квартиры менее 3 лет в собственности

    Если недвижимость находится в собственности менее 3 лет, то необходимость оплаты зависит от стоимости жилого объекта:

    • стоимость до 1000000 рублей – платить не нужно;
    • цена более млн. рублей – 13% придется уплачивать.

    Перед тем как ответить на вопрос: взимается ли налог с продажи квартиры с пенсионеров, необходимо узнать стоимость продаваемого объекта. Многие продавцы, чтобы избежать взносов государству по бумагам продают недвижимость дешевле реальной цены. Но выполнять такие манипуляции опасно: во-первых, вас может обмануть покупатель и отдать только сумму, прописанную в договоре купли продажи; а во-вторых, это грозит реальным наказанием и штрафом. Чтобы продать жилье максимально выгодно и законно лучше переждать этот период времени.

    Платится ли налог с квартиры, полученной в наследство

    Платят ли пенсионеры налог с продажи квартиры менее 3 лет в собственности

    Если недвижимость получена в наследство, НДФЛ не высчитывается. Однако закон о льготе пенсионерам при продаже квартиры, полученной по наследству (вышел в 2005 году) и подтверждает, что человек, не должен вносить взносы.

    Необходимо знать, что наследование бывает по завещанию или по закону. Налогами не облагается ни первый, ни второй случай.

    Чтобы не нарушать закон, необходимо собрать документы, обратиться в налоговую и потом оплатить сумму в государственный бюджет. К документам относятся такие:

    • декларация 3 НДФЛ;
    • заявление;
    • договор купли-продажи;
    • документы о расходах;
    • расписки.

    Придя с этими документами в налоговую, вы получите данные для перечисления средств и оплатите указанную стоимость. Платеж переводится через банк или терминалы оплаты.

    Отчетность при продаже квартиры

    Платят ли пенсионеры налог с продажи квартиры менее 3 лет в собственности

    Многие люди считают что НДФЛ и имущественный налог одинаковые платы. Нет, это разные понятия. Если второй тип является льготным для пенсионера-собственника, это не означает, что он должен освобождаться и от НДФЛ. После смены владельца необходимо сдавать декларацию, даже если ее стоимость менее миллиона. Если продавец этого не сделает, то его ожидают штрафные санкции.

    Любая сделка отображается в декларации 3 НДФЛ и облагается налогом, которая в РФ представляется до 30 апреля последующего года. Например, вы продали квартиру в 2017 году (любого квартала), вы обязаны сдать декларацию на сделку до 30.04. 2018 года.

    Если вы не понимаете, берется ли налог с продажи квартиры с пенсионеров, то стоит знать, что возраст никак не влияет на процедуру купли продажи и сдачу декларации.

    1 Star2 Stars3 Stars4 Stars5 Stars (Пока оценок нет)
    Загрузка...
  • Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
    Добавить комментарий

    15 − 12 =

    ;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!:


    map