Можно ли получить налоговый вычет, если утеряны чеки?

Возможность получения налогового вычета при утере чеков и иных платежных документов, зависит напрямую от вида вычета.

Так, например, для получения социального вычета за лечение, наличие чеков не может являться основанием для отказа в вычете, так как подтверждающим расходы документом является справка об оплате медуслуг, ее наличия достаточно для возмещения расходов, произведенных на лечение.

В остальных случаях, при возмещении затрат, осуществленных при покупке жилой недвижимости, оплате обучения или покупке лекарственных препаратов, наличие платежных документов является обязательным. К платежным документам, в частности, относятся, расписка, составленная между двумя физическими лицами, кассовый и товарный чек, приходно-кассовые ордера и т.д.

В случае их отсутствия, в предоставлении налогового вычета ИФНС откажет.

Для подтверждения осуществленных затрат можно попробовать восстановить утраченные документы, в частности, запросив копии у лиц их выдавших, обратиться в банк за подтверждением произведенной оплаты (списания со счета) и к лицу, на счет которого были перечислены средства, в крайнем случае, можно обратиться в суд за признание факта осуществленных затрат.

Можно ли получить вычет, если чеки не сохранились?

При заполнении декларации на налоговый вычет, с каких бы расходов он не оформлялся, в первую очередь собирается пакет документов.

Как получить налоговый вычет без чека

Иногда бывают такие ситуации, что человек проходит курс лечения или оплачивает обучение свое либо ребенка и даже не подозревает, что с этих расходов он может вернуть 13%. И вот, случайно узнав о такой возможности от знакомых или в СМИ, конечно же, решает воспользоваться своим правом на возврат налога. После этого начинается сбор документов, и тут выясняется, что чеки об оплате не сохранились. Это достаточно небольшой документ, и когда не знаешь, что он может еще пригодится, чаще всего его просто выбрасываешь.

В такой ситуации иногда советуют получить в медицинском либо образовательном (в зависимости от того, за что планируется возврат налога) учреждении справку об оплаченных услугах взамен утерянных чеков.

Насколько данный документ будет убедителен для инспектора?

К сожалению, как показывает практика, в подобных ситуациях во время проведения камеральной проверки налоговый инспектор, не обнаружив в пакете документов копии либо оригиналы чеков, высылает требование о том, что необходимо их донести. Наличие справки об оплате (даже оригинала) не является для них подтверждающим документом. При неудовлетворении своего требования, инспектор выносит отказ.

В случае с возвратом налога за лечение обязательным условием является наличие справки о полной оплате мед. услуг для представления в налоговые органы (форма N 289/БГ-3-04/256 от 25.07.2001). Но даже ее наличие при отсутствии кассовых чеков либо квитанций, не является достаточным основанием для возврата подоходного налога.

На каком основании инспекция выносит отказ в предоставлении вычета при отсутствии чеков?

Законодательством четко определены документы, которые подтверждают факт оплаты образовательных или медицинских услуг: это квитанции к приходным кассовым ордерам, чеки контрольно-кассовой техники, бланки строгой отчетности (ознакомиться можно в Приложении к Письму Федеральной налоговой службы России от 22 ноября 2012 N ЕД-4-3/[email protected]).

ВЫВОД: При подаче декларации 3-НДФЛ на получение налогового вычета без копий либо оригиналов платежных документов: кассовых чеков, квитанций и так далее, налоговая инспекция вправе отказать в предоставлении социального налогового вычета.

Выцветшие и утерянные чеки: как вернуть НДФЛ?

Андрей Х, Новосибирск, Новосибирская область / 9 июля 2015 г.

В прошлом году получил медицинские услуги и хотел бы получить налоговый вычет по ним. В мед. учреждении мне дали справку об оплате медицинских услуг, но к огромному сожалению, большинство чеков выгорело (белая лента без возможности прочитать что-либо на ней), а некоторые чеки вообще оказались утерянными. За все услуги я рассчитывался банковской картой. Возможно ли, подать декларацию без кассовых чеков (например, с выпиской из банка)?

Суфиянова Татьяна, Налоговый консультант / ответ от 9 июля 2015 г.

Андрей, добрый день.

Да, вы вправе подать выписку из банка, потому что она будет доказывать факт вашей оплаты. В выписке важно, чтобы было видно: кому были перечислены денежные средства и в какой сумме, дата платежа.

Андрей Х / дополнение от 9 июля 2015 г.

Суфиянова Татьяна, Налоговый консультант / ответ от 9 июля 2015 г.

Я вам рекомендую приложить то, что у вас есть. Дело в том, что копии платежных документов необходимы. Если вы их потеряли или они потеряли свой внешний вид, желательно их восстановить. Но у вас будет выписка из банка о том, что действительно потратили свои денежные средства.

Информации много сейчас пишут, но я (как практик) вам советую, чтобы вы действительно получили налог на свой счет, возьмите выписку из банка.

Андрей Х / дополнение от 9 июля 2015 г.

Платонова Дина, старший налоговый эксперт / ответ от 9 июля 2015 г.

Андрей, рекомендую вам обратиться в медицинское учреждение и запросить выписку по лицевому счету. В выписке вы увидите все оказанные услуги и оплату, что то вроде акта сверки. Этого будет достаточно.

Андрей Х / дополнение от 9 июля 2015 г.

Суфиянова Татьяна, Налоговый консультант / ответ от 9 июля 2015 г.

Андрей, мнение моей коллеги не противоречит моему, вам она тоже посоветовала получить выписку, только не в банке, а в медицинской организации. Вы можете сделать и так, и так, как вам будет удобнее.

В выписке банка или медицинской организации будет видно когда вы платили, кто платил и какую сумму.

В состав вашего вычета вы в любом случае включите сумму, которая "не противоречит" сумме оплаты в справке медицинского учреждения. Вам надо просто подтвердить сумму расходов, отмеченную в справке, вашими платежными документами.

Добрый вечер. Подскажите, пожалуйста. Я хочу вернуть подоходный налог на роды и лечение ребенка до года. Так это все происходило в платной клинике. Но вот вопрос. Я потеряла чеки. Медклиника может мне выдать справку об оказанных услугах с указанием потраченных сумм. Оформит ли налоговая вычет или откажет?

Предоставление платежных документов не является обязательным при получении социального вычета за оплату медицинских услуг.
Однако, в Вашей налоговой могут этот факт не принять и придется им доказывать.

Если инспектор будет требовать платежные документы ссылайтесь на письма ФНС России от 2 мая 2012 г. N ЕД-4-3/[email protected], от 07.03.2013 № ЕД-3-3/[email protected], от 22.11.2012 № ЕД-4-3/[email protected]

В данный письмах говорится о том, что налогоплательщику достаточно предоставить справку об оплате медицинских услуг для налоговых органов. Данная справка выдается медицинской организацией только после оплаты медицинской услуги и применяется в качестве документа, подтверждающего фактические расходы налогоплательщика, поэтому дополнительно предоставлять чеки,выписки и прочее не нужно.

Я продал в 2015 году 2 участка с построенными на них домами ( менее 3-х лет в собственности). могу ли я воспользоваться на один объект имущественным вычетом в 1 000 000 рублей, а за другой предъявить чеки на материалы, используемые при строительстве дома. Чеки и товарные чеки у меня есть, но не все. Часть документов утеряно. Примет ли налоговая эти чеки и какие еще документы для подтверждения расходов я должен предоставить?

Да,
Вы можете воспользоваться двумя вычетами:

1 объект — э то сумма расходов,
2 объект — это налоговый вычет 1 000 000 рублей.

Кроме чеков и накладных на строительные материалы можете предоставить договор на строительство домов, если этим занималась подрядная организация.

Утерянные чеки ничем не заменишь, единственное, что можно сделать:
обратиться в магазины за дубликатами, но это будет очень тяжело.

Добавить комментарий Отменить ответ

Хочу купить квартиру в 2018 году. Другой собственности нет. До 2017 года работала официально 15 лет. Сейчас не работаю. Могу я получить вычет по доходам прошлых лет? Объясняя, что это накопления? Или нужно обязательно работать и вычет считать с момента покупки квартиры?

В 2015 году куплена квартира в совместную собственность мужем и женой за 2030000. Муж уже воспользовался правом имущественного вычета ранее, а жена в 2016 году подала декларацию на получение имущественного вычета на покупку квартиры. В 2017 году эту квартиру продали за 2200000. В 2017 году жена еще не получила в полном объеме имущественный вычет за покупку данной перейти…

У меня не приняли декларацию,так как объяснили,что квартира куплена когда ребенок былнесовершеннолетним в 2010 году,сейчас он работает,есть доверенность и справка НДФЛ,я пкнсионерка,на себя не могу оформить,что делать

Здравствуйте. В этом году узнала, что можно вернуть налог с сумм страховых взносов (договор накопительного страхования жизни, на 20 лет). Взносы плачу с 2015 года. Однако декларацию за 2015 и 2016 годы уже подавала (покупала квартиру, вся уплаченная сумма налога мне возвращена, т.е корректировать нет смысла). Можно ли суммы квитанций по взносам НСЖ за 2015, перейти…

Добрый день! Хочу вернуть налоговый вычет за пластическую операцию ринопластику. Реабилитационное ведение после операции отдельным пунктом в чеке. Его можно включить также в дорогостоящее лечение (код 02)? Спасибо!

Здравствуйте, подскажите пожалуйста! Я нахожусь в декретном отпуске с 2016г., в 2018г. проходила обследование:услуги терапевта 2 200 руб, сдавала анализы платно на сумму 2225руб., услуги окулиста 1350руб.,мрт головного мозга стоимостью 16192 руб. На все услуги есть договор и чеки об оплате. Вот теперь, вопрос вернут ли мне наловый вычет на все медицинские услуги или только? перейти…

Добрый день! Физ.лицо № 1 как поручитель погасило долг другого физ.лица №2 по договору займа перед организацией . Физ.лицо № 2 теперь должно стало сумму 800 000 физ.лицу №1. У физ.лица №2 арестовали имущество, которое была выставлено на торги, но оно не реализовалось. Физ.лицу №1, т.е. взыскателю было предложено оставить это имущество за собой в перейти…

Здравствуйте! В июне 2017 г. физ.лицо приобрело арестованное имущество на аукционе по реализации арестованного имущества за 900 000. В 10 августа 2017 г. это физ.лицо продает эту квартиру за 1 000 000. Кадастровая стоимость этого имущества на 01.01.2017 составляла 1 800 000.Также было подано заявление от 09.08.17 на уменьшение кадастровой стоимости данной квартиры и 23.08.2017 в результате перейти…

Здравствуйте! Купила квартиру в 1998 году за 89000 рублей, могу в 2018 году подать декларацию и получить вычет? Спасибо.

С супругом в 2017 году была куплена квартира в совместную собственность. Сумма покупки 4400000, призаполнении моей декларации я должна указать сумму доли? Или полную стоимость квартиры? Если доли, то 2200000 или 2000000?

Я получила имущественный вычет у работодателя по уведомлению (без 3-ндфл) за 2017, но стандартный на детей не получила. Мне подавать корректирующую 3-ндфл или первичную? И как заплнить декларацию, если налоговая база 0?

Добрый день, подскажите пожалуйста, мы купили дом с землёй в 2007 году, на месте старого дома построили новый и зарегистрировали изменения в 2015 году ( меньше 3-х лет назад ), сейчас продаём дом с землёй, считается ли дом в собственности менее 3-х лет и должны ли мы платить налог ( документы на строительство дома не перейти…

хочу вернуть 13% за анализы. Мне в налоговой сказали, что обязательно нужен и товарный чек и кассовый. Товарный чек можно восстановить, а вот кассовый никак.

А объясните пожалуйста, с чего начать, тоже хочу вернуть 13% за платный крио протокол! Чеки все есть, что ещё нужно? Куда обратиться, плиз распишите по пунктикам ступенькой девочке заранее спасибо!

За крио чеки не нужны.

1. Берете на работе справку 2-ндфл за тот год, за который будете налог возвращать. Можно и за текущий.

2. Звоните в клинику, и просите, чтобы подготовили пакет документов для возврата налога. Они должны знать, что готовить-всякие копии лицензий, и обязательно проверьте, чтобы не забыли справку сделать по оплаченному лечению.

3. Обязательно нужен договор по крио.

Все собираете, и везете в налоговую. Там заполняйте декларацию, сдаете все документы, и ждете 3 месяца. Если все нормально, то в след. Месяце деньги перечисляют. И да, не забудьте в декларации указать реквизиты счета или карты, куда деньги надо перечислять.

Можно оформить налоговый вычет за лечение зубов без чеков?

В 2016 году осуществлял лечение зубов. Хочу вернуть налог за это лечение. Но у меня сохранились не все чеки. То есть справку для налоговой мне написали на всю сумму лечения, которая числится в базе данных стоматологии за 2016 год. А сумма по сохранившимся чекам, получается меньше. Администратор стоматологии сказала мне, что сейчас в налоговой не требуют чеков за лечение. Что справка "Для Налоговой" из стоматологии является достаточным подтверждающим затраты документом. Ранее, за предыдущие годы, я всегда предоставлял все чеки.

Права ли администратор, что мне не нужно предъявлять чеки для налоговой?

06 Декабря 2016, 18:16 Петя, г. Казань

Здравствуйте!
Да, справки будет достаточно. Вот официальные разъяснения:

Вопрос: О получении социального вычета по НДФЛ на лечение в медицинском учреждении.

Ищете ответ?
Спросить юриста проще!

Задайте вопрос нашим юристам — это намного быстрее, чем искать решение.

(Пока оценок нет)

Загрузка...